El presente Manual, que consta de los apartados indicados más adelante, tiene por finalidad facilitar y simplificar la tramitación de los procedimientos de autorización de Sociedades Gestoras de Entidades de Capital Riesgo (S. G. E. C. R.)






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3.4.2 Comisiones

Se precisarán los conceptos que está previsto cobrar de las primeras ECRs a gestionar.


Comisión de gestión fija
a) Durante periodo de inversión

b) Una vez expirado el periodo de inversión

Comisión de éxito


Comisión de suscripción


Comisión de inversión

Otros conceptos (detallar)

Asesoramiento

La SGECR no podrá percibir de las ECRs gestionadas o de sus participadas otras comisiones y gastos que los aquí indicados.



3.4.3 Inversión recursos propios
- Indique en qué tipo de activos o instrumentos financieros se van a invertir los recursos propios de la SGECR:






3.4.4 Identificación del plan de negocio
SE INCLUIRÁ NECESARIAMENTE UN BALANCE Y UNA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PREVISIONALES PARA LOS 3 PRÓXIMOS EJERCICIOS CERRADOS, CON EXPLICACIÓN DETALLADA DE LAS HIPÓTESIS SUBYACENTES, BASES DE CÁLCULO Y MAGNITUDES CONTEMPLADAS EN DICHOS DOCUMENTOS.


- Balances previsionales para ejercicio x, ejercicio x+1 y ejercicio x+2:


ACTIVO

Ejercicio x

Ejercicio x+1

Ejercicio x+2









































































TOTAL ACTIVO










PASIVO

Ejercicio x

Ejercicio x+1

Ejercicio x+2









































































TOTAL PASIVO











- Cuenta de Pérdidas y Ganancias previsionales para ejercicio x, ejercicio x+1 y ejercicio x+2:


INGRESOS

Ejercicio x

Ejercicio x+1

Ejercicio x+2





























































GASTOS

Ejercicio x

Ejercicio x+1

Ejercicio x+2





























































RESULTADO












Explicación detallada de las proyecciones realizadas:

- Balance previsional:

- Cuenta de pérdidas y ganancias previsional:

3.5 Estructura organizativa, medios humanos y materiales y delegación de actividades

Los artículos 42 Uno c) y 10.Dos a) de la Ley 25/2005, de 24 de noviembre, reguladora de las entidades de capital-riesgo y sus sociedades gestoras establecen que las SGECR deberán cumplir, entre otros requisitos, con una buena organización administrativa y contable, así como con los medios humanos y técnicos, incluidos mecanismos de seguridad en el ámbito informático y procedimientos de control interno y de gestión, control de riesgos adecuados a las características y volumen de su actividad.
El artículo 46 de la Ley 25/2005, de 24 de noviembre, reguladora de las entidades de capital-riesgo y sus sociedades gestoras establece que, previa autorización de la CNMV, la SGECR podrá subcontratar parte de la gestión de los activos de los FCR que gestionen y de las SCR que administren, con otra SGECR, con una SGIIC, con una entidad habilitada para prestar el servicio de inversión previsto en el artículo 63.1.d) de la LMV o con entidades similares domiciliadas en otros Estados miembros de la OCDE, que no tengan la consideración de paraísos fiscales ni sea un territorio o país cuyas autoridades se nieguen a intercambiar información con las autoridades españolas sobre materias reguladas en la Ley 25/2005, siempre que se acredite que ofrecen unas garantías no inferiores a las exigidas a las anteriores y estén habilitadas para la gestión del tipo de institución o de activos objeto de la delegación.
Asimismo, cuando se trate de los activos de una SCR, en caso de que la contratación hubiera sido impuesta por ésta, lo que deberá acreditarse mediante el correspondiente acuerdo de la Junta General de Accionistas o, por delegación expresa de ésta, del Consejo de Administración, la SGECR no será responsable ante los accionistas de los perjuicios que pudieran derivarse de dicha contratación.

3.5.1 Organigrama previsto
Número total de personas que tendrá empleadas la entidad, tanto en régimen laboral como mercantil: .................... .
Dibuje el organigrama previsto:




3.5.2 Personal por departamento o área

Relacione el número de personas asignadas a cada Departamento o Área indicando la dedicación de cada uno de ellos, tipo de contrato, laboral ó mercantil, la categoría prevista, así como, en caso de ser conocido, el nombre y apellidos del responsable y de las personas asignadas:

Nombre del Departamento o Área: ............................................................. Nº de personas: ....................................
Responsable...................................................................................................
Nombre y apellidos/categoría: Tiempo completo/parcial, %, tipo contrato
...................................................................................................................... .................................................................

...................................................................................................................... .................................................................




El/Los promotor/es de la SGECR acreditará/n a la CNMV, con carácter previo a su inscripción en los registros de ésta, la contratación efectiva del personal con que contará la sociedad en las mismas condiciones que las indicadas en el presente Manual.
La CNMV, en función del volumen patrimonial gestionado en cada momento por la SGECR podrá valorar la suficiencia, tanto cualitativa como cuantitativa, del personal contratado de que disponga la sociedad, que como mínimo será el que se informa en el presente Manual, a los efectos de poder atender los compromisos y obligaciones de la sociedad. El/Los promotor/es de la sociedad deberá/n incorporar todos aquellos cambios que sean necesarios para conservar la autorización de acuerdo con las indicaciones que reciba de la CNMV.
Asimismo, el/los promotor/es se obliga/n a comunicar a la CNMV cualquier cambio relevante en el organigrama descrito anteriormente así como el cese de cualquier directivo y el motivo de su no sustitución inmediata.

3.5.3 Operativa con instrumentos financieros
En el supuesto de que se vaya a invertir los recursos propios de la SGECR en instrumentos financieros, describa brevemente la experiencia y cualificación del personal dedicado a esa actividad:

Personal: ...............................................................

Conocimientos/ Experiencia: .......................................................



3.5.4 Unidad de control
Describa el funcionamiento y funciones de la Unidad de Control de la SGECR, que se encargará, como mínimo, de informar regularmente, al menos con periodicidad anual, al Consejo de Administración de la sociedad sobre las actuaciones desarrolladas por la SGECR en el periodo al que se refiere el informe respecto al grado efectivo de cumplimiento de los procedimientos internos implantados así como de las principales incidencias registradas y debilidades detectadas y de las soluciones adoptadas o planteadas, según se trate, respectivamente, de incidencias o debilidades.
¿Está previsto que la Unidad de Control se encargue de supervisar también el cumplimiento del Reglamento Interno de Conducta de la SGECR?:
NO

SI
Identifique la/s persona/s dedicada/s a la Unidad de Control o bien, en su caso, la entidad en la que se han externalizado sus funciones:

Personal: ...............................................................
Entidad externa: …………………………………..
Funcionamiento/Funciones: .......................................................



En todo caso, dicha/s persona/s no estará/n implicada/s en las funciones de gestión de inversiones, gestión de riesgos y administración general de la SGECR.
3.5.5 Unidad de cumplimiento normativo

¿Va a contar la SGECR con una Unidad de cumplimiento normativo ó similar?
NO

SI

Si la respuesta es afirmativa, describa el funcionamiento, funciones y grado de autonomía de dicha Unidad y, en su caso, identifique el personal asignado o bien la entidad en la que se han externalizado sus funciones:

Personal: ...............................................................
Entidad externa: …………………………………..
Funcionamiento /autonomía:
Funciones: .......................................................



3.5.6 Funciones por departamento o área:

Describa suficientemente las funciones o tareas principales a realizar por cada uno de los departamentos o áreas, que cumplan con la adecuada segregación entre las funciones de gestión de inversiones, administración de la sociedad y gestión de los riesgos de la sociedad y de los riesgos asociados a la gestión de las entidades de capital-riesgo que administre, teniendo en cuenta el organigrama previsto por la entidad. En especial, señale si existe un departamento o área específica de gestión de riesgos o bien si esas funciones se desarrollan, de forma adecuadamente segregada, en el seno de otro departamento o área de la sociedad.

Funciones por departamento ó área de la SGECR:

Departamento/área: Funciones:
............................................. ........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................




Asimismo, describa con detalle suficiente el proceso que seguirá la sociedad en cuanto a la selección y seguimiento de las inversiones previstas en nombre de las ECRs gestionadas así como su desinversión.



Descripción del proceso de selección de las inversiones


Descripción del proceso de seguimiento de las inversiones


Descripción del proceso de desinversión



3.5.7 Estructura de poderes
¿Está prevista una estructura de poderes para la entidad?

NO

SI
De ser conocido, indique la/s persona/s que podrán autorizar cobros/pagos, emitir órdenes de pago y obligar con su firma a la sociedad, así como el tipo de poder (mancomunado, solidario....)
......................................................................

......................................................................

......................................................................
¿Está previsto un sistema especifico de supervisión de los apoderados de la entidad?

NO

SI  Indique cuál:






3.5.8 Delegación de funciones


3.5.8.1 Delegación de funciones esenciales

¿Tiene previsto subcontratar a una tercera entidad parte de la gestión de los activos de los FCR que gestionen y de las SCR que administren, de acuerdo con lo indicado en el artículo 46 LECR?
NO

SI  Precise la siguiente información:


Denominación de la subgestora:



Nº registro CNMV/BdE/Otros:



Señalar el porcentaje del activo cogestionado y de la especialidad que distingue tal cogestión (participadas extranjeras, entidades de capital riesgo, activos de renta fija, etc …).



Fecha de autorización por la CNMV de la delegación de la gestión:



En su caso, fecha de la Junta General de accionistas, o por delegación de ésta, del Consejo de Administración que hubiera impuesto a la Sociedad Gestora la delegación de la gestión en una tercera entidad:



Comisiones a percibir:



3.5.8.2 Delegación de funciones no esenciales

¿Tiene previsto delegar la prestación de algún otro tipo de actividad o servicio, distinto del previsto en el apartado anterior? En caso afirmativo, identifique la entidad o entidades en las que está previsto delegar dichas funciones.

NO

SI

Denominación social

Funciones a desempeñar









3.5.8.3 Procedimientos de control de la actividades delegadas
Si en el marco de las políticas fijadas por el Consejo de administración, está previsto delegar en terceros la realización de algún tipo de actividad o servicio, deberá asegurarse de la profesionalidad, capacidad y experiencia de la entidad en quien delega y hacer extensivos a las funciones delegadas los procedimientos y controles establecidos para la organización o desarrollar unos específicos.

¿Dispone la SGECR de medios humanos y técnicos y con la experiencia necesaria para supervisar eficazmente los riesgos asociados a las funciones delegadas?

NO

SI  Descríbalos brevemente:




¿Dispone de procedimientos documentados de seguimiento de la actividad de la entidad en la que se delega, que contengan:

- parámetros de medición de la calidad del servicio

NO

SI

- medidas de identificación de incumplimiento o de cumplimiento defectuoso

NO

SI

- implantación, en su caso, de medidas correctoras?

NO

SI
Describa los sistemas de comunicación que aseguren que la información procedente de las entidades que prestan servicios o en las que tengan delegadas funciones llegue con rapidez a los responsables de la SGECR:






3.5.8.4 Valoración de la suficiencia de medios de la entidad en la que se delegan funciones

Una vez que se efectúe la delegación de dichas actividades o servicios, ¿considera que la SGECR dispondrá de la capacidad suficiente para mantener el cumplimiento de sus obligaciones con los accionistas y de información con la CNMV?

NO

SI

Ante una posible resolución anticipada del acuerdo de delegación o una interrupción en la prestación del servicio por la entidad en la que se delega ¿cuenta la SGECR con medios humanos y técnicos y con la experiencia necesaria para garantizar la continuidad y calidad de las funciones delegadas?

NO

SI  Detalle sucintamente las conclusiones alcanzadas:




¿Ante esta situación, se ha valorado el tiempo requerido para sustituir a la entidad por otra alternativa o para asumir internamente el desempeño de la actividad delegada?

NO

SI  Detalle sucintamente las conclusiones alcanzadas:




¿Ha comprobado que la entidad en la que se delega cuenta con los medios apropiados para que las tareas delegadas puedan realizarse adecuadamente?

NO

SI  Indique el área/s de la SGECR responsable/s de efectuar dichas comprobaciones:

¿ Adjunta DECLARACIÓN CONJUNTA DE SUFICIENCIA DE MEDIOS DE LA ENTIDAD EN LA QUE SE DELEGAN FUNCIONES (que figura como anexo al final del capítulo) suscrita por la SGECR y la entidad en la que se delega?

NO

SI

3.5.8.5 Acuerdos de Delegación
Responda a las cuestiones que se exponen a continuación en relación con el documento contractual de delegación:

¿Tiene previsto documentar mediante contrato escrito el acuerdo de delegación?

NO

SI

¿Se describen con precisión las obligaciones de cada parte, incluido el nivel de calidad esperado en la prestación del servicio en cada una de las funciones o actividades que se delegan?

NO

SI

¿Incorpora el contrato cláusulas que recojan el compromiso de la entidad que recibe la delegación de permitir la labor de supervisión que, en su caso, la CNMV considere necesario realizar en su sede social, así como de mantener disponible a requerimiento de la CNMV cuanta información precise?

NO

SI

¿Se garantiza en el contrato el acceso a los libros y registros de la entidad, relativos a la actividad delegada, por parte de la SGECR y de sus auditores externos?

NO

SI

¿Está previsto que la entidad que recibe la delegación se obligue contractualmente a notificar a la SGECR cualquier novedad que pueda tener impacto en la ejecución de las tareas encomendadas?

NO

SI

¿Dispondrá el contrato que la entidad que recibe la delegación se obligue a notificar a la SGECR cualquier novedad que pueda tener impacto en el cumplimiento de la normativa aplicable o de los requerimientos regulatorios?

NO

SI

¿Tiene previsto incluir en el contrato de delegación cláusulas que permitan a la SGECR cursar instrucciones adicionales a la entidad delegada?

NO

SI  Detalle sucintamente en qué circunstancias podrían cursarse instrucciones adicionales:




¿Se contemplará contractualmente la posibilidad de revocar la delegación, con efecto inmediato?

NO

SI  Indique qué situaciones podrían dar lugar a la revocación: (insolvencia, liquidación o intervención, cambio de control, incumplimiento de requisitos con el regulador....)




¿Tiene previsto el documento incluir procedimientos que permitan solucionar controversias relativas al nivel de prestación del servicio y, en su caso, implantar medidas correctoras?

NO

SI  Detalle brevemente dichos procedimientos:




¿Está previsto incorporar procedimientos relativos a la forma de transferir la actividad delegada a la SGECR o a un nuevo prestador del servicio, una vez se produzca la finalización del contrato?

NO

SI  Detalle brevemente dichos procedimientos:




¿Incorporará el contrato cláusulas relativas a la protección de la información confidencial de la SGECR?

NO

SI  Describa brevemente los mecanismos de protección:




¿Dispondrá el contrato la obligación de la entidad en la que se delega de contar con planes de contingencia que incluyan, entre otros, la recuperación de datos en caso de desastre y de interrupción de las comunicaciones con la SGECR?

NO

SI  Detalle brevemente las situaciones de contingencia y las características de los planes:




¿Incluirá el contrato cláusulas relativas a la responsabilidad de la entidad en quien se delega por incumplimiento o cumplimiento defectuoso de sus obligaciones?

NO

SI

¿Se fijará contractualmente algún sistema de garantía, indemnización etc. tendente a asegurar el cumplimiento de las obligaciones de la entidad en la que se delega?

NO

SI  Describa brevemente los mecanismos establecidos:




3.5.9 Otros datos de interés

Indique cualquier otra información que pudiera ser relevante:





3.5.10 Domicilio social

Domicilio social o sede administrativa principal, en caso de ser distinta del domicilio social




Calle, Avda...... ...........................................................................................................

Localidad y Provincia ...........................................................................................................
Metros cuadrados del local: ...........................................................
Régimen de tenencia:

Propiedad

Arrendamiento

¿Compartirá local con otras entidades? NO

SI
En caso afirmativo, indique con qué entidades compartirá el local:



3.5.11 Sucursales
¿Tiene intención de abrir sucursales en territorio español?

NO

SI  Señale su ubicación y régimen de tenencia así como las actividades que tenga previsto desarrollar en ella.

Domicilio

Régimen de tenencia (*)

Actividades










(*) A: arrendamiento / P: propio

3.5.12 Aplicaciones informáticas y otros medios
Describa sucintamente, en coherencia con las actividades que realizará la SGECR, las aplicaciones informáticas que tiene previsto utilizar y que le permitan realizar periódicamente la medición y el seguimiento de los riesgos en los que incurrirá en el desarrollo de su actividad


Aplicación o soporte informático

Propiedad

Arrendamiento

Empresa suministradora

Funciones











































































































































































































































































































































































¿Tiene previsto establecer un sistema de claves personales para acceder a los distintos niveles de las aplicaciones informáticas que garanticen su seguridad?:

NO

SI

3.5.13 Otros datos de interés



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